Зачистка схем Центробанком
По словам заместителя председателя ЦБ Василия Поздышева, с 1 мая т. г. начнут действовать требования ЦБ о том, чтобы банки доначисляли резервы по портфелю с однотипными кредитами, если по итогам проверки методом случайной выборки хотя бы один из них будет иметь признаки обесценения. Так регулятор намерен усилить борьбу с просроченными и невозвратными кредитами, которые розничные банки прячут в портфелях. Кроме того, мера мешает формировать банкам «фиктивный» капитал.
Банком России продолжается борьба с банками, которые утаивают реальные риски и вывод денег с помощью невозвратных кредитов. К примеру, как показывает надзорная практика, 1 тыс. заемщиков, живущих в разных городах, производят погашение своих кредитов через один банкомат в течение часа. Вероятно, данное погашение является номинальным — в действительности деньги в банкомат никто не вносит, но происходит формирование соответствующей записи об операции. По словам Поздышева, чтобы противодействовать этим и иным схемам, в 2017 году изменится подход регулятора к формируемым банками резервам на возможные потери по ссудам.
Новые правила будут относится к кредитам, которые банки объединяют в однородные портфели ссуд, а действие новых правил начнется уже с 1 мая. Благодаря этой мере, банки не смогут «размывать» в портфеле ссуд просроченные кредиты, по которым обычно необходимо доначисление резервов. Алгоритм работы новой системы требований будет следующий: при обнаружении регулятором в случайной выборке из портфеля однотипных ссуд (ПОС) хотя бы одной ссуды, имеющей признаки обесценения, он будет требовать, чтобы этот банк пропорционально доначислил резервы по всему ПОС.
Все розничные банки сейчас находятся в ожидании так называемой экстраполяции. С 1 мая в силу вступит нормативный акт, который поможет в экстраполировке результатов проверок случайной выборки кредитов на весь портфель или на субпортфель кредитов такого рода. Это изменение станет достаточно серьезным для банков розницы, которые через манипуляции с IT привыкли прятать просрочку в портфелях однородных ссуд.
В настоящее время механизм работы несколько иной. Допустим, при выборе проверяющими 300 ссуд и обнаружении, что по 31 из этих ссуд уже допущены длительные просрочки, банк в обязательном порядке должен позаботиться о доначислении резервов только на эти кредиты.
По словам Поздышева, это изменение станет достаточно серьезным и для банков, формирующих свой капитал через фиктивные однотипные кредиты. В дальнейшем выдача таких кредитов, укрытие их в портфеле и использование в последующем выведенных средств по другому назначению будет невозможно. Мы и сегодня уже выявляем такие схемы в портфелях, но это, преимущественно, операционные методы. Например, есть такие кредиты, которые, как указано в документах, выданы физлицам или малому бизнесу, и вроде бы их обслуживают, но при этом остается непонятным, куда в реальности были направлены эти средства, и кто погашает эту задолженность.
Для выявления Центробанком подобных схем и распространения требования о доначислении резервов на весь портфель однотипных кредитов, регулятор уже приступил к сбору масштабной базы данных «фиктивных» заемщиков.
Эта мера является одной из целого комплекса в перечне ЦБ, и их цель - пресечь вывод из банков активов и исключить из капитала «непрозрачные» источники средств. К примеру, планы регулятора также связаны и с ввода с 1 мая требования о предварительном согласовании с ним возможности вносить в капитал банка финансовую помощь, имущество, субординированные кредиты и депозиты.
По мнению директора департамента финансовых рейтингов Национального рейтингового агентства (НРА) Карины Артемьевой, вряд ли предложенный регулятором вариант решения проблемы фиктивного капитала будет эффективным. Банки вовсе не обязаны думать о формировании ПОС. Но есть другой путь: подход банков к оценке заемщиков станет индивидуальным, без их группирования. Сегодня, в соответствии с нормами ЦБ, это применимо для кредитов, включая потребительские, в размере до 1 млн рублей, по ипотеке — в размере до 6 млн рублей, а также займам, выданным компаниям МСП также на сумму до 6 млн рублей.
В целом банкиры высказались за то, чтобы требования к резервам были ужесточены. Но с оговоркой, что и «схемотворчество» тоже не прогрессирует.
По мнению заместителя председателя правления Ланта Банка Дмитрия Шевченко, главное в этом вопросе — соблюдение баланса между тем, что требует регулятор и тем, как могут работать кредитные организации. Идея доначисления резервов по всему портфелю ссуд при условии, что в нем обнаружатся несколько ссуд, не совпадающих с общими параметрами, может очень серьезно отразиться на деятельности банков. В связи с чем, по мнению Шевченко, при такой постановке вопроса, возможно, нет смысла в формировании портфелей однородных ссуд. Для розничных банков, имеющих большие объемы выданных кредитов, проще наладить ведение отдельного учета каждого кредита.
