Что ждет АТБ?

Аудиторы сомневаются в том, что Азиатско-Тихоокеанский банк (АТБ) в состоянии не прерывать свою работу. Как выяснилось, со стороны АТБ были выданы кредиты в огромном объеме не только в пользу утратившего лицензию М2М-банка, но и своего крупнейшего акционера — совладельца "Азбуки вкуса" Андрея Вдовина — и то, что эти кредиты будут успешно и своевременно погашены, вызывает много сомнений. То, каким образом будет восстановлена деятельность банка предполагает самые разные варианты развития событий — это и рыночная продажа акций банка, и дальнейшая рассрочка льготного графика резервов, но насколько это все реалистично, пока сложно оценить - таково мнение экспертов.

Во вторник АТБ была опубликована МСФО за прошлый год, в которой отражен 2-миллиардный убыток. Но финансовый результат мог быть еще более негативным, если бы в конце прошлого года решением Центробанка для банка не установили бы льготного графика доначисления резервов по вложениям в дочернюю структуру - М2М-банк, у которого незадолго до этого отозвали лицензию. Задолженность М2М перед АТБ была по своему объему выше 7 млрд руб. По мнению аудитора KPMG, высказанном в заключении, остается ряд вопросов в отношении резервирования этой задолженности. Кроме того, аудитор не получил достаточных надлежащих аудиторских доказательств о том, насколько возможно погасить кредиты на 5,134 млрд руб., которые были выданы компаниям ФТК, "Ви.Эм.Эйч.Уай Холдингз Лимитед" и Андрею Вдовину, ведь их общий объем выше 70% собственного капитала банка. По словам представителя пресс-службы АТБ, график погашения по этим кредитам согласован обеими сторонами и удобен им. Банк осуществил резервирование по этим кредитам с учетом регулятивных требований.

Азиатско-Тихоокеанский банк является одним из крупнейших банков регионального уровня. По состоянию на 1 апреля т. г. он находился на 54-й позиции по размеру своих активов и 60-й - по размеру капитала среди банков России (рейтинг агентства "Интерфакс"). Крупнейшие акционеры банка - Андрей Вдовин, Алексей Масловский и Питер Хамбро (совокупно владеют 67,5% акций банка), 17,9% - принадлежит фонду East Capital, 6,7% — IFC, во владении остальных акционеров банка - меньше 5% его акций.

Акционерами и руководством АТБ разработаны меры для спасения банка. В первую очередь АТБ надеется, что он вернет в рамках конкурсного производства М2М как минимум 3 млрд руб. его ссудной задолженности. Если это по каким-то причинам не будет реализовано, то банк проведет докапитализацию, воспользовавшись инвестициями от третьих лиц, но в качестве альтернативы этому варианту нынешние акционеры могут продать свои доли. Но руководство акцентирует внимание на том, что этот сценарий пока находится под вопросом: сейчас крупнейшие акционеры, в том числе и Андрей Вдовин, находятся в поиске инвесторов на свои доли, но так как отсутствует активный рынок, сложно дать точную оценку срокам реализации этой сделки. К тому же ситуация осложнена тем, что крупнейший совладелец банка — фонд East Capital (Швеция) выступает против продажи своих акций и начал оспаривание предписания ЦБ через суд. Как считает старший директор по фининститутам Fitch Ratings Александр Данилов, если учесть неопределенность в отношении кредитов связанным сторонам и размещений в М2М, вряд ли, что кто-то из рыночных инвесторов проявит интерес к покупке доли в банке, рискуя, что его средства окажутся списанными.

Третий вариант спасения банка видится в сокращении объемов бизнеса - тогда снизится нагрузка на его капитал - это указано в его МСФО. Но возможна реализация и четвертого варианта — направить в ЦБ ходатайство о том, чтобы установленный график создания резервов под задолженность М2М был скорректирован. предоставление льготного графика резервирования сравнимо с глотком чистого воздуха для банка, но успеет ли АТБ в течение этого года решить свои проблемы, и насколько вероятно, что регулятор примет решение в пользу продления льготного периода, если это будет необходимо - эти вопросы остаются открытыми.