Отказы по валютным сделкам
В скором времени Минфин планирует предоставить банкам больше возможностей отказывать в проведении внешнеэкономических операций сомнительного характера. Вместе с тем, рассматривается введение новых наказаний для банкиров и предпринимателей.
В ФЗ «О валютном регулировании и контроле» и КОАП Минфином были внесены поправки, позволяющие расширять перечень оснований для банков в отказе проведения валютных операций. В частности, поправка, внесенная в закон, предоставляет банкам право отказать в проведении операции, если последняя идет в противоречие с требованиями валютного законодательства РФ.
Вопрос затрагивает нарушение законодательства при совершении сделок внешнеэкономического характера – нарушение сроков перечисления иностранной валюты за товары и услуги, переданные нерезидентами, или при нарушении обязательств по возврату авансов, уплаченных в Россию, в случае если товары за рубеж не были вывезены, а услуги не были оказаны. В настоящее время банки могут аргументировать свой отказ, если соответствующие документы по валютной сделке от клиента не были получены или они имели недостоверный характер.
Наряду с этим в КоАП будут внесены поправки, предусматривающие наказание для должностных лиц, которыми были совершены незаконные операции или которые были ответственны за совершение последних. Кроме того, предусмотрены штрафы для предпринимателей, работающих без образования юридического лица. В случае должностных лиц и лиц, которые несут ответственность за проведение сделок по внешнеэкономическим вопросам, размер штрафа предполагается установить на уровне 4-5 тыс. рублей. Помимо этого, со стороны Минфина поступило предложение о дисквалификации этого должностного лица на срок до трех лет в случае повторного нарушения. В случае предпринимателей, которые работают без образования юридического лица и со стороны которых выявлены нарушения в сфере валютного законодательства, штраф составит от 75% до 100% суммы незаконной валютной операции. В случае если аванс по сделке задержан или не возвращен, размер максимального штрафа составит 100% суммы невозвращенных денежных средств в Россию.
