Регулятор сам даст оценку крупным заемщикам
В настоящее время Банк России занят подготовкой собственной системы оценки крупных банковских заемщиков, с учетом которой будет проходить формирование резервов. На сегодняшний день по одному и тому же заемщику размер резерва в разных банках может иметь различия на несколько порядков, яркий пример тому - обанкротившаяся авиакомпания "Трансаэро". Новый подход поможет с определением уровня резервирования с учетом совокупной долговой нагрузки заемщика и прочих факторов. Рейтингованы будут все крупные компании, но пока точно их круг их не определили.
Про обсуждение ЦБ с участниками рынка вопроса о внедрении собственной модели оценки рисков заемщиков, стало известно от нескольких топ-менеджеров, работающих в крупных банках. По словам одного из участников обсуждения, у регулятора решительный настрой, потому что все чаще всплывают ситуации, связанные с несоответствием между резервами банка и реальным положением заемщика. Ближайшие планы ЦБ связаны с его рейтингованием ряда крупных заемщиков (с учетом их активов; но кого именно это коснется, пока не известно), банкам придется заниматься формированием резервов по выданным им кредитам, ориентируясь не на общее положение 254-П, а на рейтинг ЦБ. По некоторым сведениям, разработка методологии поручена службе анализа рисков. ЦБ эту тему не комментирует.
Идея ЦБ приобрела особенную актуальность после того, как обанкротилась вторая по величине в стране авиакомпания "Трансаэро". В середине 2015 года она не обслужила долг, равный 260 млрд руб., ее крупнейшими кредиторами были Сбербанк, ВТБ, МКБ, Абсолют-банк, Новикомбанк, Альфа-банк, МФК, Промсвязьбанк, МИнБ и др. После банкротства конпании стало ясно, что некоторые кредиторы располагали минимальными резервами, которые, если их доформировать в адекватном объеме (100% размера кредита) могли бы нанести серьезный удар по капиталу. ЦБ был вынужден пойти на беспрецедентный шаг: он позволил, чтобы банки на год растянули формирование резервов по кредитам авиакомпании.
Согласно общему положению ЦБ по резервам 254-П, резервы можно формировать по каждой группе заемщиков, при этом диапазон может быть широким. По словам руководителя департамента риск-менеджмента банка "Уралсиб" Наталии Тутовой, от банка к банку могут появляться различия между внутренними методиками оценки финансового положения заемщиков. На фоне мало развитой системы обмена сведениями о кредитных историях юридических лиц это может стать причиной того, что оценка кредитного риска одной и той же компании разными банками будет разной.
По словам топ-менеджера крупного банка, часто на практике один и тот же заемщик в одном банке хорошо обслуживает кредит, в другом его задолженность реструктурируется, а в третьем допущена просрочка. Если регулятор сам укажет размер резерва по отдельно взятому заемщику, то в оценке будет учтено качество обслуживания всех долгов и кредиторы будут формировать резервы, ориентируясь на оценку ЦБ, тогда в целом можно ожидать роста объема резервов.
По мнению экспертов, идея ЦБ верна, но есть вопросы по ее реализации. По словам руководителя группы банковских рейтингов АКРА Кирилла Лукашука, направление выбрано правильное, но оно сопряжено с риском того, что суждение будет монополизировано. Если говорить о крупном бизнесе, то там отраслевые особенности дополняются множеством нюансов, присущих финансовой политике, управлению долгами, стратегией и инвестиционной программе. Все это должно быть тщательно проанализировано при непосредственном участии менеджмента и акционеров компании.
Сегодня подход ЦБ к формированию резервов ужесточается. По словам руководителя департамента риск-менеджмента банка из топ-10, прежде банкам направлялись акты проверки, содержащие оценку ЦБ и почти всегда у них были аргументы, помогавшие добиться, чтобы объем дополнительных резервов был значительно снижен. Сегодня в банки часто приходят "письма счастья", диктующие необходимость создания резервов в конкретном размере с исключением возможности его оспаривания.
Как считают эксперты, более рационален так называемый комбинированный подход. По словам Лукашука, нужно учитывать не только экспертизу, проведенную самим регуляторов, но и обращать внимание на внешние независимые оценки кредитоспособности, в частности, присвоенные рейтинговыми агентствами. Ведь они имеют полную и актуальную информацию о том. каково финансовое положение компании, и в рейтинге учитывается не только текущая, но и будущая кредитоспособность вкупе с макроэкономической динамикой.
